De algemene dekkingsmiddelen zijn die inkomsten van de gemeente waar geen directe dienstverlening en/of bestedingsverplichtingen tegen over staat. Het zijn dan ook vrij besteedbare middelen die jaarlijks worden ingezet ter dekking van de uitgaven in de diverse programma’s. Daarnaast betreft het ook de raming onvoorzien en uitgaaf- en inkomstenstelposten die nog niet aan de diverse programma’s zijn toegerekend.
De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit:
- De algemene uitkering uit het Gemeentefonds;
- De opbrengsten van de lokale heffingen;
- De opbrengst uit deelnemingen (dividend);
- Financiering;
- Onvoorzien en stelposten
Wijzigingen deze periode
Omschrijving | Taakveld | Soort afwijking | |
---|---|---|---|
Inzet middelen Woo | 0.8 Overige baten en lasten | Herschikking | |
Voor een nadere toelichting zie programma Burger en Bestuur. Dekking: Dekking vanuit ander programma | |||
Compensatie arbeidsmigranten | 0.8 Overige baten en lasten | Autonome afwijking | |
Voor een nadere toelichting zie programma Openbare orde en veiligheid. Dekking: Verrekening met algemene middelen | |||
Veiligheidsregio IJsselland | 0.8 Overige baten en lasten | Autonome afwijking | |
Voor een nadere toelichting zie programma Openbare orde en veiligheid. Dekking: Dekking vanuit ander programma | |||
Areaal 2023 | 0.8 Overige baten en lasten | Autonome afwijking | |
Voor een nadere toelichting zie programma Leefomgeving. Dekking: Dekking vanuit ander programma | |||
Vrijval Corona algemeen budget | 0.8 Overige baten en lasten | Autonome afwijking | |
Er zijn geen nagekomen corona aanvragen meer ontvangen die een beroep doen op het algemene budget. Voorgesteld wordt het resterende budget van €282.000 te laten vrijvallen. Dekking: Verrekening met algemene middelen | |||
Corona Cultuur | 0.8 Overige baten en lasten | Corona-effect | |
Voor een nadere toelichting zie programma Kunst en cultuur. Dekking: Dekking vanuit ander programma | |||
Meicirculaire 2023 | 9.0 Meerdere | Autonome afwijking | |
Dit betreft de uitkomst van de niet neutrale mutaties op basis van de uitwerking van de meicirculaire 2023 Algemene uitkering. In de begroting 2024-2027 wordt de structurele doorwerking opgenomen. De raad is hiervan via een raadsmededeling op de hoogte gesteld. Dekking: Verrekening met algemene middelen | |||
Duurzaamheidsleningen | 0.8 Overige baten en lasten | Herschikking | |
Voor een nadere toelichting zie programma Milieu en duurzaamheid. Dekking: Dekking vanuit ander programma | |||
Winstneming grondexploitatie 2023 | 0.10 Mutaties reserves | Autonome afwijking | |
Voor een nadere toelichting zie programma Herstructurering en vastgoed. Dekking: Verrekening met algemene middelen | |||
Technische wijziging | 9.0 Meerdere | Overige afwijking | |
De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage. Dekking: Dekking binnen eigen programma | |||
Fietsparkeren binnenstad | 0.10 Mutaties reserves | Nieuw beleid | |
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar programma Leefomgeving. Dekking: Verrekening met algemene middelen | |||
Renteresultaat 2023 | 0.5 Treasury | Autonome afwijking | |
Het renteresultaat wordt bepaald door een aantal factoren waaronder de balanswaarden eigen vermogen en activa (waaronder voorraden grond) op 1 januari 2023. De ontwikkeling in de balanswaarde leidt tot een lager rentepercentage voor grondexploitaties, en een hogere rentetoerekening naar overige activa. De betaalde rente op de langlopende leningen is lager dan begroot omdat geen nieuwe lening is aangetrokken. Het verwachte renteresultaat stijgt als gevolg van deze ontwikkeling van €580.000 naar €660.000, een verschil van €80.000 (voordeel). Dekking: Dekking binnen eigen programma | |||
Uitkomst begroting 2e kwartaalrapportage 2023 | 0.10 Mutaties reserves | Autonome afwijking | |
De voordelige uitkomst van de begroting 2023 wordt gestort in de generieke weerstandsreserve. Dekking: Verrekening met algemene middelen |
Exploitatie: Specificaties wijzigingen deze periode (bedragen x €1.000)
Exploitatie | |||||
(bedragen x€1.000) | |||||
Primitieve begroting | Begrotingswijzigingen | Begroting na wijzigingen | Wijzigingen deze periode | Begroot cumulatief | |
Lasten | 48.819 | -4.513 | 44.306 | -1.777 | 42.529 |
Baten | 284.512 | 3.036 | 287.548 | 4.142 | 291.690 |
Saldo | 235.693 | 7.549 | 243.242 | 5.919 | 249.161 |
Onderwerp | 2023 | |
Inzet middelen Woo | Lasten | -214 |
---|---|---|
Compensatie arbeidsmigranten | Lasten | -57 |
Veiligheidsregio IJsselland | Lasten | -319 |
Renteresultaat 2023 | Lasten | -75 |
Areaal 2023 | Lasten | -210 |
Vrijval Corona algemeen budget | Lasten | -282 |
Corona Cultuur | Lasten | -268 |
Meicirculaire 2023 | Lasten | 3.228 |
Duurzaamheidsleningen | Lasten | -400 |
Technische wijziging | Lasten | -3.178 |
Totaal lasten | -1.775 | |
Meicirculaire 2023 | Baten | 4.101 |
Technische wijziging | Baten | 40 |
Totaal baten | 4.141 | |
Saldo | 5.915 |
Reserves | |||||
(bedragen x€1.000) | |||||
Primitieve begroting | Begrotingswijzigingen | Begroting na wijzigingen | Wijzigingen deze periode | Begroot cumulatief | |
Storting | 7.889 | 6.762 | 14.650 | 1.141 | 15.792 |
Putting | 35.860 | 12.326 | 48.186 | 121 | 48.307 |
Saldo | 27.971 | 5.564 | 33.535 | -1.020 | 32.515 |
Voorzieningen | |||||
(bedragen x€1.000) | |||||
Primitieve begroting | Begrotingswijzigingen | Begroting na wijzigingen | Wijzigingen deze periode | Begroot cumulatief | |
Uitgaven | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Inkomsten | 110 | 0 | 110 | 0 | 110 |
Saldo | 110 | 0 | 110 | 0 | 110 |
Exploitatie (bedragen x €1.000) | |||||
Programma | Besloten via | Lasten | Baten | Saldo | Document |
---|---|---|---|---|---|
Algemene dekkingsmiddelen | Meerjarenbegroting 2023-2026 | 48.818 | 284.512 | 235.694 | |
3e kwartaalrapportage 2022 | -3.865 | 1.935 | 5.800 | ||
4e kwartaalrapportage 2022 | 2.133 | 0 | -2.133 | ||
Donatie voor hulp na aardbeving | -100 | 0 | 100 | ||
Afronding definitiefase Burgerweeshuis | -95 | 0 | 95 | ||
Start verkenningsfase Burgerweeshuis en | -400 | 0 | 400 | ||
Krediet investering A1 Truckparking | -6 | 0 | 6 | 2023-49 | |
1e kwartaalrapportage 2023 | -1.810 | -99 | 1.711 | ||
Voorjaarsnota 2023 | 0 | 1.200 | 1.200 | ||
Ambtelijke wijziging | 2 | 0 | -2 | ||
Portefeuillestrategie verduurzaming vastgoed | -75 | 0 | 75 | ||
Begroting 2024 GGD IJsselland | -297 | 0 | 297 | ||
Totaal programma | 44.305 | 287.548 | 243.243 | ||
Reserves (bedragen x €1.000) | |||||
Programma | Besloten via | Lasten | Baten | Saldo | Document |
Algemene dekkingsmiddelen | Meerjarenbegroting 2023-2026 | 7.889 | 35.860 | 27.971 | |
3e kwartaalrapportage 2022 | 10 | 6.561 | 6.551 | ||
4e kwartaalrapportage 2022 | 0 | 2.133 | 2.133 | ||
1e kwartaalrapportage 2023 | 0 | 3.323 | 3.323 | ||
Voorjaarsnota 2023 | 6.751 | 309 | -6.442 | ||
Totaal programma | 14.650 | 48.186 | 33.536 | ||
Voorzieningen (bedragen x €1.000) | |||||
Programma | Besloten via | Lasten | Baten | Saldo | Document |
Algemene dekkingsmiddelen | Meerjarenbegroting 2023-2026 | 0 | 110 | 110 | |
Totaal programma | 0 | 110 | 110 |